Riester
Altersvorsorgedepot
Ohne Steuervorteil, der kommt je nach Einkommen noch dazu. Ein Beispiel dazu findest du unten.
Wann kommt das Geld? Die Zulagen werden einmal im Jahr rückwirkend gutgeschrieben, meist im Folgejahr. Voraussetzung ist ein Zulagenantrag, am einfachsten als Dauerzulagenantrag über deinen Anbieter. Änderungen wie ein neues Kind, Heirat oder Jobwechsel solltest du dem Anbieter melden.
Und die Steuer? Ein Beispiel für einen Durchschnittsverdiener
Neben den Zulagen kannst du deine Beiträge auch von der Steuer absetzen. Wie viel das bringt, hängt von deinem Einkommen, deinem Familienstand und deinen anderen Abzügen ab. Deshalb rechnet der Rechner den Steuervorteil nicht mit. Hier ein grob vereinfachtes Beispiel, damit du ein Gefühl für die Größenordnung bekommst.
Beispiel 1: Nils ohne Kinder
Nils: ledig, keine Kinder, 50.000 € brutto im Jahr, also ungefähr Durchschnittsverdiener. Sein Grenzsteuersatz liegt grob bei 30 %. Er zahlt jeweils so viel ein, dass er die volle Zulage bekommt.
| Riester | Altersvorsorgedepot | |
|---|---|---|
| Eigenbeitrag pro Jahr | 1.825 € | 1.800 € |
| Zulage vom Staat | 175 € | 540 € |
| Steuerlich absetzbar (Beitrag plus Zulage) | 2.000 € | 2.340 € |
| Steuerersparnis bei rund 30 % | ca. 600 € | ca. 700 € |
| Davon schon als Zulage bekommen | 175 € | 540 € |
| Zusätzlich über die Steuererklärung | ca. 425 € | ca. 160 € |
| Förderung insgesamt | ca. 600 € (33 %) | ca. 700 € (39 %) |
Wie das funktioniert
Das Finanzamt prüft automatisch, was für dich besser ist: nur die Zulage oder der Steuervorteil. Ist die Steuerersparnis höher als die Zulage, bekommst du die Differenz über die Steuererklärung zurück. Die Zulage zählt dabei mit, du bekommst also nicht beides voll.
Was das Beispiel zeigt
Bei den Zulagen allein liegt das Altersvorsorgedepot für Nils 365 € vorne. Mit Steuer sind es nur noch rund 100 €, weil Riester bei ihm einen großen Teil über die Steuer ausgleicht. Je höher das Einkommen, desto wichtiger wird der Steuervorteil.
Warum 1.825 € bei Riester?
Für die volle Riester-Zulage mussten 4 % vom Vorjahresbrutto eingezahlt werden, abzüglich Zulage: 4 % von 50.000 € sind 2.000 €, minus 175 € Zulage ergibt 1.825 €.
Beispiel 2: Nils mit zwei Kindern
Gleicher Nils, 50.000 € brutto, aber mit zwei Kindern, beide nach 2008 geboren. Er bekommt die Kinderzulage. Wir rechnen wieder grob mit 30 % Grenzsteuersatz.
| Riester | Altersvorsorgedepot | |
|---|---|---|
| Eigenbeitrag pro Jahr | 1.225 € | 1.800 € |
| Zulagen (Grundzulage plus 2 Kinder) | 775 € | 1.140 € |
| Steuerlich absetzbar (Beitrag plus Zulagen) | 2.000 € | 2.940 € |
| Steuerersparnis bei rund 30 % | ca. 600 € | ca. 880 € |
| Zusätzlich über die Steuererklärung | 0 € | 0 € |
| Förderung insgesamt | 775 € (63 %) | 1.140 € (63 %) |
Warum gibt es nichts zurück?
Das Finanzamt vergleicht wieder: 880 € Steuervorteil gegen 1.140 € Zulagen. Die Zulagen sind höher, also behält Nils sie komplett. Er verliert nichts, es kommt nur nichts mehr obendrauf. Die Zulagen sind für ihn schon das Maximum.
Was das Beispiel zeigt
Die Förderquote ist zufällig in beiden Fällen gleich, aber im Altersvorsorgedepot bekommt Nils 365 € mehr im Jahr. Und selbst wenn er dort nur dieselben 1.225 € einzahlt wie bei Riester, gibt es rund 1.000 € Zulagen, also gut 220 € mehr.
Gut zu wissen für Eltern
Die Kinderzulage gibt es pro Kind nur für einen Elternteil. Im Altersvorsorgedepot reichen schon 25 € im Monat für die volle Kinderzulage von 300 € pro Kind.
Nur grobe Beispiele: Dein persönlicher Steuervorteil kann deutlich anders aussehen, je nach Einkommen, Familienstand, Kindern und weiteren Abzügen. Außerdem werden die Auszahlungen im Alter mit deinem persönlichen Steuersatz versteuert. Für eine genaue Rechnung frag einen Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein.